In der Finanz- und Wirtschaftskrise hat das Management von Vertragsrisiken erheblich an Bedeutung gewonnen. Die Banken sind dazu verpflichtet, neue Vorschriften wie die Eigenkapitalrichtlinien nach Basel II und Mindestanforderungen an das Risiko-Management anzuwenden. Das kann sich bis auf die Vergabe von IT-Outsourcing-Projekten auswirken. Geschäftsführer und IT-Manager sind sich dessen häufig noch nicht bewusst, Gleiches gilt für viele Banken: Für sie spielte die Leistungsfähigkeit und Effizienz einer IT-Abteilung bei der Kreditvergabe und Einstufung im Rating bislang kaum eine Rolle. Beide Seiten müssen jetzt dazulernen.
Rating der Banken hängt von Bonität ab
Banken achten heute bei der Kreditvergabe stark auf ihre Eigenkapitalunterlegung und ziehen als wichtigste Steuergröße die Bonität ihrer Kunden heran. Die Bonität bestimmt in hohem Maße, zu welchen Konditionen Unternehmen Kredite erhalten. Das Rating, also die Beurteilung der Bonität, ist Teil der Kreditentscheidung und Basis der Preisfindung. Hier fließen je etwa zur Hälfte Finanzkennzahlen und qualitative Aspekte ein. Zu den harten Faktoren zählen die Ertragslage, der Cashflow, die Eigenkapitalquote, die Liquidität, Vorräte sowie das Forderungs-Management. Für die qualitative Beurteilung werden unter anderem Produkt und Markt, Planung und Steuerung sowie Unternehmensführung und Informationspolitik bewertet.
- Liquidität sichern
Für ein gutes Banken-Rating braucht Ihr Unternehmen gute Erträge und Cashflow sowie eine gute Eigenkapitalquote und ausreichend Liquidität. (Foto: R. Levin/Fotolia.com) - IT analysieren
Stellen Sie Ihre Unternehmens-IT regelmäßig auf den Prüfstand und dokumentieren Sie gegenüber Ihrer Bank alle Verbesserungen bei Geschäftsprozessen und in der IT. (Foto: Elgris/Fotolia.com) - Dialog suchen
Suchen Sie den offenen Dialog mit Ihrer Bank. Informieren Sie frühzeitig über geplante Maßnahmen und Investitionen in Ihrem Unternehmen. - Schwachstellen aufdecken
Spezialisierte Sourcing-Berater helfen, Schwachstellen aufzudecken und Unternehmensressourcen bestmöglich einzusetzen. - Know-how schützen
Bewerten Sie eine IT-Sourcing-Strategie nicht nur unter Kostengesichtspunkten. Achten Sie besonders darauf, dass kein elementares Firmenwissen nach außen wandert. (Foto: Fotolia.com/Horticulture) - Wettbewerb erzeugen
Würdigt Ihre Bank Verbesserungen in der IT nicht, holen Sie Alternativangebote ein. Wettbewerb belebt auch hier das Geschäft. (Foto: Pressmaster/Fotolia.com)
Günstigere Zinsen durch besseres Rating
Die Banken sind angehalten, ein Rating nicht nur bei der Neuvergabe von Krediten vorzunehmen, sondern regelmäßig. Verschlechtert sich die Einstufung während der Kreditlaufzeit, wird die Bank ihr gestiegenes Ausfallrisiko durch höhere Zinsen finanzieren. Umgekehrt geben Banken eine Verbesserung beim Rating in Form günstigerer Zinsen mehr oder weniger schnell an die Kreditnehmer weiter.
Bonitätsklassen spiegeln das Ausfallrisiko wider
Die verschiedenen Bankengruppen und Rating-Agenturen arbeiten mit zahlreichen Bonitätsklassen. Bei der Rating-Agentur S&P beispielsweise reichen diese von AAA bis D und bilden eine exponentiell zunehmende Ausfallwahrscheinlichkeit ab. Eine Rating-Verbesserung von B nach BB hat demnach eine stärkere Hebelwirkung als ein Anstieg von BBB nach BBB+.